LIVE-WEBINAR
Montag
22 | 02 | 27
von 10:00 - 11:30 Uhr | per Anmeldelink
Dozenten
- Phillip Poltrock
Veranstaltungsort
LIVE-Webinar
per Anmeldelink
Teilnehmergebühr
120,00 €
Mitglied & nichtberufsang. Mitarbeiter
Mitglied & nichtberufsang. Mitarbeiter
Beratung und Kontakt
Sarah Ostrowski
Tel. 02203 993215ostrowski@stbverband-koeln.de
ETF-Police oder Depot – die steuerliche Entscheidungsmatrix
Wann sich der Versicherungsmantel rechnet – beim Ansparen und bei der Entnahme
„Soll ich meinen ETF-Sparplan in eine Police packen oder im Depot lassen?“ Diese Frage landet in der Kanzlei, oft mit einem Angebot in der Hand. Die ehrliche Antwort lautet: Es kommt darauf an – auf die Anlagedauer, den Steuersatz heute und im Ruhestand, die Kosten und darauf, wie der Mandant das Geld später entnehmen will.
Derselbe ETF wird in der Police und im Depot steuerlich völlig unterschiedlich behandelt. Beim freien ETF-Sparplan im Depot fallen Steuern laufend an – auf Ausschüttungen, auf die Vorabpauschale und bei jedem Umschichten. In der ETF-Police sind die Erträge bis zur Auszahlung gestundet, und nach zwölf Jahren Laufzeit und ab 62 wird nur die Hälfte des Ertrags besteuert. Dafür kostet der Mantel Geld und bindet das Kapital.
In 90 Minuten legen wir beide Wege nebeneinander und rechnen sie durch: in der Ansparphase, beim Umschichten und bei der Entnahme – als Einmalauszahlung, als Rente oder als Entnahmeplan aus dem Depot. Am Ende steht eine Entscheidungsmatrix, mit der Sie den Fall Ihres Mandanten einordnen können, ohne ein Produkt empfehlen zu müssen.
Gemeint ist die private, nicht geförderte Vorsorge. Das geförderte Altersvorsorgedepot ist Thema eines eigenen Webinars.
Nach dem Webinar können Sie:
- die steuerliche Behandlung von ETF-Police und Depot in Anspar- und Entnahmephase gegenüberstellen
- einschätzen, ab welcher Anlagedauer und bei welchem Steuersatz der Stundungsvorteil die Mehrkosten des Mantels aufwiegt – und wann nicht
- die hälftige Besteuerung nach zwölf Jahren und ab 62 sowie die Teilfreistellung richtig einordnen
- Verrentung, Einmalauszahlung und Entnahmeplan aus dem Depot steuerlich vergleichen
- Mandanten eine nachvollziehbare Entscheidungsgrundlage geben, ohne die Grenze zur Anlageberatung zu überschreiten
Was Sie aus dem Webinar mitnehmen:
- den Foliensatz als PDF
- ein Mandanten-Merkblatt zum Weiterreichen unter Ihrem Kanzleilogo
- den Zugang zum Online-Profirechner
- das e-Fachbuch zum Nachschlagen im laufenden Mandat
Teilnehmerkreis:
Steuerberaterinnen und Steuerberater sowie Mitarbeitende, die Mandanten bei dieser Frage sachlich begleiten wollen.
Themenübersicht
1. Derselbe ETF, zwei Hüllen
Was steuerlich den Unterschied macht und warum die Antwort „kommt darauf an“ lautet
2. Die Ansparphase
Laufende Besteuerung im Depot, Stundung in der Police, die Vorabpauschale als Vergleichsfaktor
3. Umschichten und Rebalancing
Steuerpflichtig im Depot, steuerfrei im Mantel
4. Die Entnahmephase
Einmalauszahlung mit hälftiger Besteuerung, Verrentung mit Ertragsanteil, Entnahmeplan aus dem Depot
5. Die Kostenfrage
Ab wann der Steuervorteil die Kosten des Mantels trägt, mit durchgerechneten Fällen
6. Exkurs: Basisrente und betriebliche Altersversorgung
Wo sie in der Matrix stehen
7. Für die Kanzlei
Die Entscheidungsmatrix im Mandantengespräch und welche Mandanten Sie zuerst ansprechen
? Fragerunde
Ihre Fälle und Fragen